市供销社办公室行政经费支出审核办法

【来源:本站    日期:2015/2/4 13:10:00    浏览量:  】【打印本页】 【关闭

市供销社办公室行政经费支出审核办法

 

一、关于办公用品购置发放的程序

办公用品购置要坚持确因工作需要和严禁重复购置的原则,各处室添置办公用品年初由处室负责人根据工作需要提出计划,填报《处室办公用品购置计划审批表》报到办公室,由办公室汇总后分别与主管领导和主要领导沟通汇报后,填写拟办意见,办公室负责人安排采购人员按照拟办意见根据需要和急缓程度负责采购,按照政府采购有关规定,统一购买、统一登记、统一发放,办公室相关人员要履行入库登记和发放签字的手续。

二、关于公务接待支出结算的程序

公务接待活动要节俭、俭朴,原则上公务接待需经主要领导批准后,由办公室按照有关规定明确的统一标准统筹安排。公务接待实行统一管理、对口接待、逐级报告制度,原则上先请示主要领导后,由办公室会同分管领导及分管处室拟定接待方案,统一安排。重要客人来访或特殊情况公务接待,由办公室和主要领导或分管领导汇报后,按规定标准接待。

三、关于机关食堂采购拨款的程序

机关食堂每月定额拨付款项,一般由办公室食堂记账人员填写拨付款项单,由办公室主任签字后,分别请示分管领导、财务领导或主要领导后,交由财务处请求拨付。食堂记账人员领取款项后,交给办公室食堂出纳人员保管。食堂炊事人员按照规定填写每天采购明细单,经办公室主任签字后,食堂出纳人员方可支付款项,食堂出纳人员将采购明细单交给食堂记账人员登记入账。机关食堂节假日会餐所需费用,按实际发生额由食堂炊事人员报账后,由食堂记账人员据实填写拨付款项,履行上述拨款的程序。

四、关于车辆常规保养维修的程序

车辆需要进行常规保养和特殊维修时,必须事先和办公室主任汇报,具体说明车辆行驶里程或需要维修部位,常规保养或者需要维修所需费用,由办公室主任分别请示分管领导、财务领导或主要领导后,方可进行。2000元以上维修必须由办公室人员和司机共同参加,与多家维修部门比较后,做出择优选择。

五、关于车辆燃油购买耗用的程序

车辆燃油款每月由分管车辆的办公室人员根据燃油耗费情况填写购油请示单,由分管领导、财务领导和主要领导签字后交由财务处审核后,按时拨付。车辆燃油实行定点定时每次耗油登记签字制度,每周二和周五加油,原则上平时不再加油,特殊情况司机要说明耗油原因方可进行,司机耗油比其他人多时,必须向办公室主任说明缘由,否则,办公室拒绝加油。如定点定时外加油必须和办公室主任请示后方可进行。司机和领导出差加油,回来报销时,必须由出差领导签字后,办公室主任方可签字履行报销手续。

六、关于车辆保险及车内用品购置的程序

车辆每年保险期限到之后,由办公室主任和分管领导、财务领导和主要领导沟通后方可进行,保险费原则上不能超过上年保险额度。

购置车内用品,必须经办公室主任同意,由办公室主任与领导沟通后方可进行。在采购中办公室人员要坚持统一标准、统一额度、统一采购,未经批准,不得自行采购。

七、关于临时工和相关人员工资发放的程序

临时工和相关人员工资由办公室每月按照既定标准编制工资表,由办公室主任核准后,交由分管领导、财务领导或主要领导签字后,交由财务处审核按时发放。

八、关于机关常规性行政经费支出审核的程序

机关常规性行政经费支出实行按额度分级审批管理,维护机关正常运转的日常经费支出,常规性办公、接待、维护费办公室主任直接和分管领导请示,大额支出必须和财务领导汇报,经请示主要领导后方可进行。

九、关于机关特殊性行政经费支出审核的程序

机关大宗采购项目坚持执行政府采购制度和机关大宗采购项目购置监督制度。机关特殊性行政经费支出审核必须坚持“统一管理、保证重点、量入为出、厉行节约”,任何支出都必须与分管领导、财务领导或主要领导沟通后方可进行,超过5000元的支出必须编制预算,必须按照“先批后支、一事一请、一事一结”。

 

 

 

 

 

二〇一三年六月十八日